一、进销存模块结账:
1、 所有出入库单据均要审核(包括外购入库单、销售出库单) 2、 外购入库单和采购发票要互相勾稽、核算 3、 销售出库单和销售发票要互相勾稽、核算 4、 入库核算:(确保没有无单价的入库单据)
外购入库核算 存货估价入账 其他入库核算
红字出库核算 (在出库核算模块)
5、 出库核算:
材料出库核算 产成品出库核算 6、 生成凭证、审核凭证 7、 结账
二、应收款模块结账:
1、所有的应收款单据需审核制凭证
2、期末总账对账,确保应收款模块和总账模块的应收款明细金额一致。 3、结账
三、应付款模块结账:
1、所有的应付款单据需审核制凭证
2、期末总账对账,确保应付款模块和总账模块的应付款明细金额一致。 3、结账
四、固定资产结账:
1、相关变动资产的会计处理 2、计提折旧 3、结账
五、总账的结账: 1、审核所有的凭证 2、过账所有的凭证
3、凭证摊销(无形资产的摊销),生成的凭证审核及过账 4、结转损益,,生成的凭证审核及过账 5、期末结账